لماذا إدارة التدفق النقدي أهم من الربحية؟ كثير من الشركات تحقق أرباح… لكن تتعرض لعجز نقدي بسبب ضعف إدارة السيولة. هذا النموذج يعالج المشكلة من خلال: ✔ متابعة شهرية للتدفقات الداخلة ✔ تحليل المصروفات التشغيلية ✔ احتساب صافي التدفق النقدي ✔ مراقبة الرصيد الختامي ✔ تحديد حد أمان نقدي ✔ نظام تحذير مبكر للعجز 💰 1 التدفقات الداخلة (Inflows) المبيعات النقدية تحصيلات العملاء استرداد ضريبي إجمالي التدفقات الداخلة الشهرية 📈 نلاحظ نمو تدريجي من بداية السنة حتى ديسمبر مما يعكس تحسن في التحصيل والمبيعات. 💸 2 التدفقات الخارجة (Outflows) تشمل: تكلفة البضاعة COGS ضريبة القيمة المضافة الرواتب الإيجارات التسويق أقساط القروض 📊 النموذج يوضح التزامات شهرية ثابتة مما يساعد في التخطيط المسبق وعدم المفاجآت. 📉 3 صافي التدفق النقدي (Net Cash Flow) الفرق بين الداخل والخارج. عند كونه موجب الشركة تولد سيولة عند كونه سالب إنذار مبكر بضغط نقدي 🏦 4 الرصيد الختامي (Closing Balance) أهم مؤشر في الجدول. النموذج يوضح: رصيد افتتاحي حركة شهرية رصيد ختامي متراكم 📌 هذا هو المؤشر الحقيقي لصحة الشركة النقدية. 5 حد الأمان النقدي (Safety Buffer) تم تحديد حد أمان 100,000 ريال ✔ في حال النزول عنه يظهر تحذير ✔ يساعد الإدارة في اتخاذ قرار سريع 🚨 6 نظام التحذير (Warning Status) نظام بسيط وفعال: ✔ آمن قريب من الحد ❌ خطر عجز نقدي للتواصل على الرقم ( رقم الجوال يظهر عند الضغط على زر تواصل )